Алюминий оказался не той чистоты
Городской суд в пятницу вынес приговор шестерым предпринимателям, которые пытались незаконно получить из городского бюджета возмещение НДС на 260 млн рублей. Это дело стало одним из первых в России -- о незаконном возмещении НДС. С подробностями -- АНТОН САМАРИН.
Оглашение приговора продолжалось четыре дня (в общей сложности 24 часа) -- своеобразный рекорд по продолжительности оглашения, который превысил даже приговор по делу Юрия Шутова. Правда, сам процесс по делу "отмывателей" тянулся 3,5 года -- почти в полтора раза меньше, чем по "шутовскому" делу.
Перед судом предстали шесть человек -- директор ООО "Аудит-Петербург" Полина Дудченко, главный бухгалтер московского филиала ОАО "Коммерческий банк 'Петро-аэро-банк'" Наталья Бессмертных, учредитель и директор ООО "Партнер" Алексей Пирогов, учредитель ООО "Союзагропром" и ООО "Интеркорд" Александр Разумей, учредитель и директор ООО "СВС" Сергей Сидоренко и генеральный директор ООО "Аэро-спектр" Виктор Тихонов. Все они обвинялись генеральной прокуратурой в создании преступного сообщества и покушении на мошенничество.
Автором идеи по незаконному возвращению из бюджета экспортного НДС, как установил суд, является госпожа Дудченко, которая и была, по материалам суда, разработчицей всей схемы аферы. Все началось в апреле 2000 года, когда в налоговую инспекцию Василеостровского района обратился директор фирмы "СВС" Сергей Сидоренко. Он попросил вернуть уплаченный ранее его фирмой НДС на сумму в 260 млн рублей. По российскому законодательству, предприятию возвращается уплаченный им НДС, если оно продало за границу конкурентоспособную продукцию. Такой продукцией, по представленным в налоговую инспекцию документам, были 7 тонн особо чистого алюминия, которые СВС якобы купила на внутреннем рынке и которые, до того как попасть в СВС, прошли через целую цепочку владельцев:
ООО "Операционные системы", ООО "АТС-радио. Сервис", ООО "Партнер", ООО "Аэро-спектр" и ООО "Объединение 'Петрострой'". По словам господина Сидоренко, его фирма продала алюминий почти за $47 млн в Венгерскую Республику, в связи с чем он просил вернуть фирме НДС, уплаченный по этой сделке. Расчеты осуществлялись через Петро-аэро-банк, главбух московского филиала которого Наталья Бессмертных, также по материалам дела участвовала в деятельности мошенников. На самом деле, как выяснилось в ходе расследования, СВС продало в Венгрию алюминий другой марки, который значительно дешевле. При этом в таможенные и прочие сопроводительные документы были внесены заведомо ложные данные (фирма-покупатель также была связана с мошенниками и "не заметила" несоответствия).
Расчет злоумышленников был прост: налоговая инспекция не станет проверять всю "цепочку" фирм, зарегистрированных в разных регионах, чтобы установить, был ли алюминий на самом деле, или он существовал лишь на бумаге. Однако аферисты просчитались. Налоговики не стали перечислять деньги на расчетный счет СВС, а назначили проверку этого предприятия, -- ее материалы были переданы в Управление федеральной службы налоговой полиции по Петербургу.
В рамках уголовного дела трое его фигурантов, господа Разумей и Пирогов, а также госпожа Бессмертных уже успели провести по году в следственном изоляторе. Суд счел возможным применить к подсудимым не самые строгие меры наказания: сказалось то, что афера не была доведена до конца, а также хорошие характеристики всех подсудимых. В итоге все шестеро были признаны судом виновными в обоих инкриминируемых преступлениях и получили по 7 лет условного лишения свободы с испытательным сроком в 5 лет.
КоммерсантЪ (С-Петербург) ; 06.03.2006